证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-108
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司
对于“乐歌转债”回售的第六次教唆性公告
本公司及董事会合座成员保证信息裸露的内容真实、准确、竣工，莫得虚
假纪录、误导性证明或要紧遗漏。
特别教唆：
有的“乐歌转债”。铁心当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投
资者聘用回售可能会带来亏本，敬请投资者堤防风险。
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10
月 21 日至 2024 年 10 月 31 日衔接九个往复日的收盘价低于当期“乐歌转债”转
股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日衔接二十一个往复日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股休养
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计息年
度，凭据《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可转机公司
债券召募说明书》（ 以下简称“召募说明书”）的商定，“乐歌转债”的有条
件回售条件成效，现将“乐歌转债”回售琢磨事项公告如下：
一、回售情况详尽
凭据《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，淌若公司股票在职意衔接三十个往复
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东说念主有权将其捏有的可转债
一起或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往复日内
发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行
的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而休养的情形，则
在休养前的往复日按休养前的转股价钱和收盘价钱筹办，在休养后的往复日按调
整后的转股价钱和收盘价钱筹办。淌若出现转股价钱向下修正的情况，则上述连
续三十个往复日须从转股价钱休养之后的第一个往复日起再行筹办。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债捏有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初次旺盛回售条件而可转债捏有东说念主
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实行回售的，该计息年度不应再哄骗回
售权，可转债捏有东说念主不可屡次哄骗部分回售权。
“乐歌转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月
价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日衔接二十一个往复日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股休养
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。凭据《召募说明书》中的商定，“乐歌
转债”回售条件成效。
凭据《召募说明书》的商定，当期应计利息的筹办公式为：IA=B×i×t/365
当期应计利息的筹办公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债以前票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的履行日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至
筹办可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。
由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴责任的见知》（国税函2003612 号）、《对于境外投资
机构境内债券市集企业所得税、升值税的见知》（财税2018108 号）过火他相
关税收法律、法例的琢磨端正，①对于捏有“乐歌转债”的个东说念主投资者和证券投
资基金债券捏有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司
不代扣代缴所得税，回售履行可得为 100.330 元/张；②对于捏有“乐歌转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于境外机构投资境内债券市集企
业所得税、升值税战略的见知》（财税 2018108号端正），免征所得税，回售
履行所得为 100.412 元/张；③对于捏有“乐歌转债”的其他债券捏有者应自行
交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售履行所得为 100.412 元/张，自行缴
纳债券利息所得税。
“乐歌转债”捏有东说念主可回售部分未必一起未转股的“乐歌转债”。“乐歌转
债”捏有东说念主有权聘用是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售设施和付款面貌
按照《深圳证券往复所上市公司自律监管指点第 15 号--可转机公司债券》
等关系端正，公司应当在旺盛回售条件的次一往复日开市前裸露回售公告，而后
在回售期实现前每个往复日裸露 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、
申报期间、回售价钱、回售设施、付款步伐、付款时候、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售申报期首日的圮绝期限应当不普及 15 个往复日。公司将
在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上
述琢磨回售的公告。
哄骗回售权的债券捏有东说念主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回
售申报期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。
回售申报仍是阐发，不可拔除。淌若申报当日未能申报成功，可于次日链接申报
（限申报期内）。债券捏有东说念主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售
权的无条件废除。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
捏有东说念主的该笔回售申报业务失效。
公司将按前述端正的回售价钱回购“乐歌转债”，公司交付中国证券登记结
算有限背负公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限背负公司深圳分公司的琢磨业务公法，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售效力和本次回售对公司的影
响。
三、回售期间的往复和转股
“乐歌转债”在回售期内将链接往复，但暂停转股，在吞并往复日内，若“乐
歌转债”捏有东说念主发出往复、转托管、回售等两项或以上报盘央求的，按以下公法
处分央求：往复、回售、转托管。
特此公告。
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会
